習(xí)近平法治思想植根于新時(shí)代全面依法治國(guó)偉大實(shí)踐，始終貫穿著“全面依法治國(guó)”這一鮮明主題。從企業(yè)發(fā)展角度看，習(xí)近平法治思想的核心要義表明，企業(yè)要現(xiàn)代化、要國(guó)際化、要做大做強(qiáng)，必須走法治化道路。在這一背景下，中央企業(yè)以合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、法律為基本內(nèi)涵的法治建設(shè)工作，逐步由幕后走向臺(tái)前，由被動(dòng)轉(zhuǎn)為主動(dòng)，從管理監(jiān)督到支撐保障再到價(jià)值創(chuàng)造，法治建設(shè)“軟實(shí)力”的功能在企業(yè)發(fā)展中愈發(fā)得以彰顯。國(guó)新資本有限公司（以下簡(jiǎn)稱國(guó)新資本）的法治工作以“法治國(guó)新”為導(dǎo)向，努力打造國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司金融服務(wù)領(lǐng)域的依法治企“樣板”，為企業(yè)改革發(fā)展保駕護(hù)航。

一、 統(tǒng)籌規(guī)劃，五年磨一劍

國(guó)新資本自2016年成立以來，就以國(guó)資委法治央企建設(shè)要求為行動(dòng)指南：2017年設(shè)立“全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作小組”、配備“首席風(fēng)險(xiǎn)官”；2018年組建“風(fēng)控審計(jì)部”、配備“總法律顧問”；2019年成立項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，為公司總經(jīng)理辦公會(huì)及公司派出董事提供決策支持；2020年厘清法律、合規(guī)、風(fēng)控、審計(jì)工作職責(zé)，分別成立“法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理部”和“審計(jì)部（紀(jì)檢工作部）”，補(bǔ)強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線。

2021年國(guó)新資本在沿襲“零不良”“零逾期”“零違規(guī)”“零涉訴”這一良好風(fēng)控成績(jī)的基礎(chǔ)上，全面總結(jié)了過去五年的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，提煉出適合國(guó)新資本的法治建設(shè)規(guī)劃，初步搭建起“上下一體、全線貫通、橫向協(xié)同”的大風(fēng)控體系。

二、 穩(wěn)扎穩(wěn)打，三項(xiàng)成合力

國(guó)新資本在發(fā)展過程中，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平法治思想，堅(jiān)持探索依法治企、風(fēng)險(xiǎn)防范和深化改革、業(yè)務(wù)發(fā)展一體推進(jìn)的有效路徑，發(fā)揮法治工作中合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、法律的三項(xiàng)合力，支撐保障公司的改革發(fā)展。

（一） 建章立制，完善合規(guī)架構(gòu)。

法者，治之端也。國(guó)新資本著力建立健全規(guī)章制度，增強(qiáng)制度剛性約束，構(gòu)建了與各附屬企業(yè)之間上下一體、職責(zé)權(quán)清晰、聯(lián)動(dòng)有序的管理格局。

為明確國(guó)新資本與附屬企業(yè)在項(xiàng)目評(píng)審方面的權(quán)責(zé)邊界，使得授權(quán)管理層次更清晰、行使決策職能更順暢，國(guó)新資本通過項(xiàng)目評(píng)審會(huì)制度規(guī)定，對(duì)于涉及投資業(yè)務(wù)、大額授信、客戶經(jīng)營(yíng)欠佳等情況的項(xiàng)目，各附屬企業(yè)必須提交國(guó)新資本項(xiàng)目評(píng)審與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議，為附屬企業(yè)董事會(huì)審議重大風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供決策支撐。該制度的設(shè)立，將國(guó)新資本對(duì)各附屬企業(yè)決策的把控落到實(shí)處，表征了“上下一體、雙層控制”的內(nèi)控管理模式。

在國(guó)新資本統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理政策框架下，各附屬企業(yè)結(jié)合自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定了覆蓋各類業(yè)務(wù)崗位和工作環(huán)節(jié)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度，將風(fēng)險(xiǎn)防范制度融入業(yè)務(wù)發(fā)展、嵌入業(yè)務(wù)流程，做到風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)發(fā)展同步謀劃、同步推進(jìn)、有機(jī)結(jié)合。例如，下屬企業(yè)國(guó)新保理公司逐步建立了以促進(jìn)和保障業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，以防范和化解風(fēng)險(xiǎn)為基本原則，覆蓋綜合管理、財(cái)務(wù)出納、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管理、保后管理50多項(xiàng)制度的全流程制度體系，同時(shí)每年更新《業(yè)務(wù)政策指引》，將其作為全年業(yè)務(wù)開展的大綱性文件，通過對(duì)行業(yè)、客戶和產(chǎn)品進(jìn)行多維度的規(guī)定，將業(yè)務(wù)拓展的主要方向、風(fēng)險(xiǎn)防控的要點(diǎn)一一列示，確保公司高質(zhì)量發(fā)展。

（二） 筑牢底線，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理。

事者，生于慮，成于務(wù)，失于傲。國(guó)新資本秉承“風(fēng)險(xiǎn)為本”的原則，不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化水平，以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)為抓手，風(fēng)險(xiǎn)管控為舉措，通過一系列風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息互通互享，有效發(fā)揮了監(jiān)督、指導(dǎo)、服務(wù)的作用。

國(guó)新資本構(gòu)建了風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)送與預(yù)警提示機(jī)制。該機(jī)制包括風(fēng)險(xiǎn)信息收集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及風(fēng)險(xiǎn)控制等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)全流程監(jiān)控管理。通過對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)鍵要素的每日監(jiān)測(cè)、每周回顧、每月分析和每季報(bào)告，從多維度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判、評(píng)估，并與各附屬企業(yè)高管層分享報(bào)告，進(jìn)一步提升聯(lián)防聯(lián)控行動(dòng)力。同時(shí)，國(guó)新資本不斷加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)政策、金融市場(chǎng)以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)信息的監(jiān)測(cè)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)苗頭和信號(hào)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警提示并組織排查，提高風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)見性、前瞻性、精準(zhǔn)性和有效性。例如2021年7月，河南省連遭暴雨襲擊，部分城市積水嚴(yán)重、停水停電、交通出現(xiàn)不同程度的癱瘓，相關(guān)輿情不斷發(fā)酵。由于國(guó)新資本附屬企業(yè)在河南省均有眾多客戶，所開展的保理業(yè)務(wù)、融資租賃業(yè)務(wù)存量余額較高，我們第一時(shí)間組織附屬企業(yè)對(duì)全部客戶進(jìn)行電話慰問與回訪，并跟蹤核實(shí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)受本次災(zāi)害影響情況，重新評(píng)估相關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量，做到對(duì)受災(zāi)情況“心中有數(shù)”；同時(shí)，我們結(jié)合國(guó)家法律法規(guī)和抗災(zāi)救災(zāi)有關(guān)政策規(guī)定，提高政治站位，對(duì)受災(zāi)客戶進(jìn)行科學(xué)有效的幫扶救助，展現(xiàn)央企的紅色基因。

在國(guó)新資本全面風(fēng)險(xiǎn)管理下，各附屬企業(yè)結(jié)合自身業(yè)務(wù)實(shí)際，形成了務(wù)實(shí)管用、獨(dú)具特色的風(fēng)控體系。下屬企業(yè)國(guó)新租賃公司，面對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，在盡調(diào)階段堅(jiān)持“雙人、實(shí)地、多維度”的原則，在審查階段堅(jiān)持“全面、審慎、可預(yù)期”的原則，在租后管理階段堅(jiān)持“主動(dòng)、客觀、早處理”的原則；面對(duì)法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持內(nèi)外法審“四個(gè)全部”的原則；面對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持“流程管控、相互監(jiān)督、交叉驗(yàn)證”的原則等等，據(jù)此形成了以風(fēng)險(xiǎn)分類為基礎(chǔ)，有效甄別和應(yīng)對(duì)各類具體風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)繩。

（三） 壓實(shí)責(zé)任，厚植法治文化。

法，平之如水。國(guó)新資本壓實(shí)責(zé)任歸屬，強(qiáng)調(diào)責(zé)任意識(shí)的宣傳和引導(dǎo)。公司建立了嚴(yán)格的責(zé)任追究制度，按照“過程風(fēng)險(xiǎn)與結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)”“當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)與滯后風(fēng)險(xiǎn)”相結(jié)合原則，將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任薪酬發(fā)放與風(fēng)險(xiǎn)暴露周期相匹配，通過崗位風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任與薪酬水平、累計(jì)貢獻(xiàn)與績(jī)效工資等激勵(lì)約束有機(jī)結(jié)合，壓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

同時(shí)，國(guó)新資本將培育法治文化作為法治建設(shè)的基礎(chǔ)工程，竭力推進(jìn)法治宣傳教育制度化、常態(tài)化、多樣化。我們緊密關(guān)注國(guó)家金融法律法規(guī)、監(jiān)管政策動(dòng)向和市場(chǎng)環(huán)境變化，對(duì)相關(guān)制度進(jìn)行解讀、對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行研判，并提示各附屬企業(yè)及時(shí)調(diào)整投放策略、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，編纂了主題涵蓋“民法典”“刑法修正案（十一）”“數(shù)據(jù)安全法”“擔(dān)保制度司法解釋”“個(gè)人信息保護(hù)法”等10萬余字的《法律快訊》；其中，針對(duì)最高人民法院發(fā)布的《全國(guó)法院審理債券糾紛案件座談會(huì)紀(jì)要》，以“債券糾紛審判紀(jì)要出臺(tái)，強(qiáng)化公司債發(fā)行人責(zé)任”為題，對(duì)《紀(jì)要》進(jìn)行解讀，及時(shí)宣傳司法壓實(shí)發(fā)行人主體責(zé)任的規(guī)范，避免發(fā)債風(fēng)險(xiǎn)；針對(duì)近年密集出現(xiàn)的地方國(guó)企違約潮，以“永煤違約事件”為樣本，撰寫“地方國(guó)企違約潮后風(fēng)控復(fù)盤的經(jīng)驗(yàn)與啟示”，分析地方國(guó)企違約事件的深層次原因，研判地方國(guó)企的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)，提示各附屬企業(yè)關(guān)注地方國(guó)企信用風(fēng)險(xiǎn)。

此外，國(guó)新資本實(shí)施“雙月研討”計(jì)劃，即每?jī)蓚€(gè)月在全系統(tǒng)開展以法律風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)為主題的分享會(huì)，通過“請(qǐng)進(jìn)來”方式，邀請(qǐng)外部專家舉辦講座培訓(xùn)，通過“走出去”方式，讓從業(yè)人員與同業(yè)進(jìn)行學(xué)習(xí)交流，拓寬視野邊界、延展知識(shí)結(jié)構(gòu)，提升專業(yè)素養(yǎng)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)水平。目前，國(guó)新資本20人的法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)中，3人擁有博士學(xué)位、8人通過司法考試、3人通過注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試、1人持有國(guó)際審計(jì)師資格，過半數(shù)人員具有5年以上銀行等金融機(jī)構(gòu)的法律合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作經(jīng)驗(yàn)，持續(xù)培養(yǎng)以法律為基礎(chǔ)，金融為導(dǎo)向，具有國(guó)際視野、央企擔(dān)當(dāng)，適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求的高層次人才隊(duì)伍。

三、 依法治企，一直在路上

殷鑒不遠(yuǎn)，居安思危。黨的十九屆六中全會(huì)深刻闡述了我們黨百年輝煌的重大成就和歷史經(jīng)驗(yàn)，《中共中央關(guān)于黨的百年奮斗重大成就和歷史經(jīng)驗(yàn)的決議》中提到的6次“金融”，每次都離不開“風(fēng)險(xiǎn)”。隨著內(nèi)外部環(huán)境的不斷變化，業(yè)務(wù)發(fā)展的持續(xù)深入，特別是全球范圍內(nèi)新冠肺炎疫情形勢(shì)依然嚴(yán)峻，對(duì)金融領(lǐng)域的影響是長(zhǎng)期的、深層次的，其造成的影響可能持續(xù)發(fā)酵的情況，我們充分認(rèn)識(shí)到面臨的風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)亦不斷增加。

作為中國(guó)國(guó)新金融服務(wù)板塊的代表性企業(yè)，國(guó)新資本將進(jìn)一步提高政治站位，以高度的政治責(zé)任感和歷史使命感，根據(jù)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、積極作為，聚焦“十四五”時(shí)期中國(guó)國(guó)新“1345”戰(zhàn)略目標(biāo)，通過筑牢大風(fēng)控管理格局，推動(dòng)合規(guī)管理工作再上新臺(tái)階，為國(guó)有資本業(yè)務(wù)金融鏈的行穩(wěn)致遠(yuǎn)保駕護(hù)航。

 （國(guó)新資本有限公司總法律顧問 關(guān)麗）